11月8日晚，中國最大的MEMS企業(yè)歌爾股份，突發(fā)風險提示性公告，稱“近日收到境外某大客戶的通知，暫停生產其一款智能聲學整機產品”。公告中稱，預計該業(yè)務損失的營收不超過33億元，約占歌爾股份2022年總營收的4.2%。

據長期關注蘋果產業(yè)鏈的分析師郭明錤，發(fā)文指出，該境外大客戶為蘋果公司，暫停生產的智能聲學整機產品為AirPods Pro二代。

據相關媒體消息，歌爾股份被蘋果要求暫停生產AirPods的原因是，發(fā)現(xiàn)歌爾過去三年存在不良率數(shù)據不真實問題。對此，蘋果將對歌爾罰款十幾億元，目前蘋果已經開始將AirPods訂單轉給了立訊精密。相關AirPods零組件訂單則轉給了AAC瑞聲科技。

雖然目前尚沒有確切消息能佐證歌爾股份何時將恢復生產AirPods Pro 2，以及此次事件的影響是否會擴大到其明年的蘋果訂單或其他蘋果產品訂單。但今日歌爾股份股價開盤跌停，封單60億元足以說明市場對此事的悲觀看法。

蘋果公司對歌爾股份的MEMS業(yè)務貢獻有多大？

前不久，從歌爾股份分拆的歌爾微電子在深交所獨立上市成功過會，從歌爾微披露的招股書中，我們可以窺視蘋果對歌爾股份MEMS業(yè)務的影響力。

據歌爾微的招股書顯示，營收數(shù)據穿透后，從2019到2022上半年，歌爾微向蘋果產業(yè)鏈公司的銷售金額占營業(yè)收入的比例分別為 47.76%、58.53%、56.37%和 52.04%?？梢钥吹?，蘋果貢獻了歌爾微一半的營收！

▲歌爾微數(shù)據穿透后前五大客戶（來自歌爾微招股書）

可以理解為，歌爾股份的MEMS業(yè)務一半營收由蘋果公司創(chuàng)造，沒有蘋果公司的提振，那么歌爾股份的MEMS聲學傳感器等產值將直接腰斬。

失去蘋果，歌爾的MEMS地位將難保。